国际银行业风险监管及其对中国的启示

江*霞发表于：《深圳金融》1996年第2期

国际银行业风险管理以《巴塞尔协议》的精神为主导，以资本充足性管制为核心，各国在达到共识的基础上加强了合作。中国银行业正处在体制变革的重要时期，引进和推行国际银行业风险管理办法，结合本国经济金融实际，制订出行之有效的风险管理制度已刻不容缓。?

本文在界定银行业风险的基础上，深入评析国际银行业风险管理办法??资本充足性管制;实事求是评价中国银行业风险，提出对中国商业银行风险监督管理的若干看法和建议。?

一、商业银行风险概述?

银行业风险管理是商业银行经营管理和金融管理当局监督管理的交点。?

“风险”至今尚无准确的定义。有人认为，所谓风险是指遭遇损失的可能性(机会或概率);有人认为，风险是潜在的损失(范围或幅度)。前一定义的中心词是可能性，即风险是与或然性相联系的，概率在0-1之间;后一定义的中心词是损失，即风险具有一定的客观实在性，人们主观上不能完全排除或消灭风险，只能在其潜在的前提下估摸着设法回避或采取措施减少其危害。?

笔者认为，银行业风险是银行在从事货币信用业务活动过程中可能遭遇的种种损失的可能性，包括银行资产进而资本金安全、收益进而股东利润大小、信誉进而银行生存条件优劣。至于损失指预期收益和实际收益的偏差，包括收益的减少，机会成本的上升等。换言之，损失是比较的，如实际收益<预期收益，实际成本>预期成本，等等。分而述之，银行业风险管理对商业银行来说，是降低机会成本，尽可能增加收益;对中央银行来说，是保证银行安全和正外部效应〖ZW(〗外部效应指在提供一种产品或劳务时社会成本(或利益)和私人费用(或所得)之间存在的偏差。〖ZW)〗。所以，商业银行的风险管理具体体现为资产负债管理的三性原则，即安全性、流动性和收益性;中央银行的银行业风险监管的核心是资本充足性管制，具体为银行资本金的完整、资产的归流和负债的偿付。??

二、国际银行业风险监管的核心??资本充足性管制?

国际银行业在全球推动着巨额借贷资本，因而成为国际经济关系中最重要的经济力量之一。可是，这支力量却受到日益增大的金融风险的威胁，从资产组合的三大基本风险：信用风险、流动性风险和利率风险，到叙做国际银行业务的银行所特有的汇率风险和国家风险。一方面，随着金融结构的变化，金融创新的多方位发展，银行业的自由化和国际化，银行间的竞争更加激烈，银行也变得更加脆弱;另一方面，电子技术在银行业的运用使资金得以按光速流动，同时也使各种风险在国家之间、市场之间的转移扩散更加迅猛，猝不及防。